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  • 【财务班】高老师《企业所得税汇算清缴实务与年终财务决算》4月19日
  • 【财务班】高老师《企业所得税汇算清缴实务与年终财务决算》4月19日

    作者:清大学堂    浏览次数:1030 2019-04-03


     课 程 背 景 

    2018年度所得税汇算清缴即将拉开序幕,全面实施营改增后的企业所得税发生了那些变化?对于涉税发票有何要求?实务中哪些业务处理容易出现失误?本次培训帮您进行系统梳理,一起聊一聊所得税的家长里短,通过一天的课程帮您洞悉所得税的方方面面。


     课 程 收 益 


    ★掌握企业所得税最新政策;

    ★熟知所得税的收入类、扣除类、资产类项目如何进行税前处理;

    ★全面系统把握营改增后涉税发票的详细要求;

    ★正确处理实务中易混淆的业务,防止出现漏税或者多缴税的情况。


      课程大纲 | 六大模块  


    国地税合并下的汇算清缴分析

    1. 国地税合并地后,社保个税改革下的首次汇算清缴注意事项及风险分析

    2. 2018版企业所得税汇算申报表变化解析(重点表格及行次部分需结合填报案例讲解)


    2018年度企业所得税新政解读

    1. 企业500万以下固定资产可以一次折旧扣除如何运用?会计上如何处理?加速折旧的政策是真正的税收优惠吗?享受加速折旧政策的税会差异如何调整?

    2. 企业职工教育经费税前扣除新标准?如何更好的利用?

    3. 公益性捐赠“一次捐赠可以扣4个年度”如何运用?结转以后年度扣除的公益性捐赠实务操作如何处理?

    4. 新《企业所得税税前扣除凭证管理办法》有哪些亮点,白条入账如何能够税前扣除?您知道哪些是有效扣除凭证吗?

    5. 企业发生资产损失不需要再上报资料您知道如何应对风险吗?

    6. 技术先进型服务企业所得税优惠推广到全国,如何操作?

    7. 研发支出加计扣除政策解析,委托境外研发的支出可以加计扣除了,如何具体操作?

    8. 小型微利企业所得税优惠政策范围及征管处理

    9. 哪些企业的亏损可以弥补年限又5年延长10年?


    企业所得税汇算清缴收入自查与涉税补救

    1. 违约金、赔偿金收入的税务协调与处理

    2. 企业取得财产转让等收入一次性确认问题

    3. 财政性资金、政策性搬迁的相关税务处理政策解析

    4. 股权转让、股东分得股息和红利的税务处理

    5. 关联方之间、非关联方之间互相占用资金是否计算利息收入


    企业所得税汇算清缴成本费用自查与涉税补救

    1. 工资薪金支出在企业所得税税前扣除的标准是什么?怎样控制临时用工工资风险。

    2. 母子公司之间提供服务支付费用的成本如何核算?

    3. 职工解除劳动合同的一次性补偿可以在企业所得税税前扣除吗?

    4. 企业以前年度发生的应扣未扣成本费用应如何进行税前扣除?

    5. 筹建期内企业发生的业务招待费、广告费和业务宣传费支出如何进行税前扣除?

    6. 年度支付的房租,可以一次性税前扣除吗?

    7. 员工私人车辆无偿给公司使用所发生的各项费用可以税前列支吗? 


    个税疑难热点问题解析

    社保疑难热点问题解析

    1. 用工单位雇佣哪些人可以不买社会保险

    2. 哪些个人收入可以不纳入社保基数

    3. 两个单位发工资,社保如何处理

    4. 跨地区就业社保如何处理



      讲师介绍 | 财税实战专家  

    高老师


    ★CTA注册税务师

    ★CPA中国注册会计师

    ★河北省秦皇岛市高端会计人才

    ★河北省秦皇岛市国、地税特聘讲师


    职业履历

    高老师曾任:1992-2003年秦皇岛交通银行信贷部主管;2003年-2009年利安达会计师事务所审计部经理;2009-2015年秦皇岛知名地产财务总监;2015-秦皇岛某集团投资总监。

    高老师工作经历丰富,有着长达20余年的一线财务工作经历,先后在银行、大型房地产企业、会计师以及税务师事务所、基金公司担当核心职务,对企业的企业如何处理财务税务问题有着较多的实战经验。主要讲授税收政策与会计操作接轨等方面的实操培训课程,2016年营改增后深入到多个行业讲解营改增政策以及会计核算课程,当地国地税特聘为各区县纳税人进行辅导培训。为企业的税务工作把脉,解决企业的财税问题。


     课 程 事 项 


    【主办单位】 河南清大教育科技股份有限公司

    【参与对象】 企业总经理、财务总监、总会计师、会计主管、税务人员

    【课程时间】 2019年4月19日

    【课程地点】 清大学堂(郑州市·航海东路与朝凤路交叉口向南400米路西航海体育场内)

    【试听费用】 1280元/人

    【课程人数】 不限

    【抢票热线】 400-700-7060



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